تعد العملات الرقمية موضوعًا شائكًا عندما يتعلق الأمر بالضرائب، وخاصة في الولايات المتحدة. إذا كنت تتعامل في العملات الرقمية مثل البيتكوين أو الإيثريوم، فمن الضروري أن تفهم كيفية تعامل القوانين الأمريكية مع هذه الالتزامات الضريبية. في هذا المقال، سنعرض 6 أشياء يجب أن تعرفها عن ضرائب العملات الرقمية في أمريكا، لنضمن لك البقاء على الطريق الصحيح قانونيًا وماليًا.
1. العملات الرقمية تُعتبر ممتلكات لأغراض ضريبية
وفقًا لمصلحة الضرائب الأمريكية (IRS)، تُعتبر العملات الرقمية ممتلكات، وليس عملة. هذا يعني أنه عند بيع أو تبادل أو استخدام عملاتك الرقمية، قد تترتب عليه التزامات ضريبية. يجب التعامل مع كل معاملة كما لو كنت تتعامل في ممتلكات مثل الأسهم أو السندات.
2. حساب المكاسب والخسائر الرأسمالية
عندما تقوم ببيع أو تخلص من العملات الرقمية، يجب عليك حساب المكاسب أو الخسائر الرأسمالية. يتم ذلك عن طريق مقارنة السعر الذي اشتريت به العملة مع السعر الذي بعتها به. لو كانت قيمة العملة قد ارتفعت منذ الشراء، ستتحمل مسؤولية دفع ضرائب على المكاسب. أما إذا كانت قد انخفضت، فيمكنك خصم الخسائر الرأسمالية.
3. حفظ السجلات بدقة
حفظ السجلات الدقيقة لجميع معاملات العملات الرقمية هو أمر أساسي ومهم. يجب أن تكون قادرًا على الوصول إلى تواريخ المعاملات، وأسعار الشراء والبيع، وأي رسوم معالجة أو تبادل. هذه البيانات ضرورية لحساب المكاسب والخسائر بشكل صحيح ولتقديم إقرارات ضريبية دقيقة.
4. الإبلاغ عن الدخل من التعدين
إذا كنت تشارك في تعدين العملات الرقمية، يجب عليك الإبلاغ عن المكافآت التي تحصل عليها كدخل. يُعتبر التعدين شكلاً من أشكال الكسب، وبالتالي تفرض عليه ضريبة دخل بناءً على القيمة الوقتية للعملة عند الحصول عليها.
5. الضرائب على التوزيعات والإيردروبات
من المهم الانتباه إلى أنواع أخرى من دخل العملات الرقمية، مثل التوزيعات (staking) أو الإيردروبات (airdrops). هذه الأنشطة تخضع أيضًا للضريبة، ومن الضروري أن تُبلغ عنها ضمن دخلك في الإقرار الضريبي.
6. الاستفادة من الإعفاءات الضريبية والمخصصات
يوجد بعض الاستراتيجيات لتقليل العبء الضريبي على العملات الرقمية في الولايات المتحدة. على سبيل المثال، إذا احتفظت بالعملات الرقمية لأكثر من سنة، فقد تكون مؤهلاً للاستفادة من معدلات ضريبة المكاسب طويلة الأجل. بالإضافة إلى ذلك، يمكن استخدام الخسائر الرأسمالية لتعويض المكاسب الأخرى في محفظتك.
في الختام، تتعامل الضرائب على العملات الرقمية في الولايات المتحدة بتعقيد يستلزم فهمًا دقيقًا للقوانين واللوائح المعمول بها. من خلال معرفة هذه الجوانب الستة، يمكن للمستثمرين التأكد من الوفاء بالتزاماتهم الضريبية دون مفاجآت غير متوقعة وبدون تعقيدات قانونية مستقبلية.
يمكننا القول
العملات الرقمية في الولايات المتحدة تُعتبر كالممتلكات لأغراض ضريبية، ويتوجب على المستثمرين التعامل مع كل معاملة على أنها تعامل في ممتلكات مثل الأسهم. فهم هذا الجانب مهم لتجنب التبعات الضريبية غير المتوقعة عند بيع أو تبادل العملات الرقمية.
حساب المكاسب والخسائر الرأسمالية هو جزء أساسي من التعامل مع ضرائب العملات الرقمية. إذ يجب على المستثمرين مقارنة أسعار الشراء والبيع لضمان تقديم إقرارات ضريبية دقيقة. حفظ السجلات بدقة يلعب دورًا جوهريًا في هذا الجانب، حيث يُعتبر هذا الأسلوب الأمثل لتوثيق جميع المعاملات المالية.
ينبغي على عمال المناجم الإبلاغ عن مكافآتهم كدخل، لأن تعدين العملات الرقمية يُعد شكلاً من أشكال الكسب الذي يخضع لضريبة الدخل. بالإضافة إلى ذلك، التوزيعات والإيردروبات هي مصادر دخل أخرى يجب أن تُدرج في الإقرارات الضريبية لتجنب أي تداعيات قانونية.
يمكن للمستثمرين الاستفادة من الإعفاءات الضريبية، كثبات العملات لفترة تتجاوز السنة لحصد معدلات ضرائب أقل على المكاسب طويلة الأجل. استخدام الخسائر الرأسمالية لتعويض المكاسب في محفظة الاستثمار هو استراتيجية مفيدة أخرى. فهم هذه الجوانب يساعد في الامتثال للقوانين الضريبية وتجنب المفاجآت المستقبلية.
الاسئلة الشائعة
1. ما المقصود بأن العملات الرقمية تُعتبر ممتلكات لأغراض ضريبية في الولايات المتحدة؟
تصنّف مصلحة الضرائب الأمريكية (IRS) العملات الرقمية كممتلكات وليس كعملة، مما يعني أن المعاملات الخاصة بها تخضع لقواعد الضرائب المتعلقة بالأصول مثل الأسهم والسندات، وبالتالي، يجب التعامل معها بنفس الطريقة عند البيع أو التبادل.
2. كيف يتم حساب المكاسب والخسائر الرأسمالية عند التعامل بالعملات الرقمية؟
يتم حساب المكاسب والخسائر الرأسمالية من خلال مقارنة السعر الذي اشتريت به العملات الرقمية بالسعر الذي بعتها به. إذا ارتفعت قيمة العملة، تكون مطالبًا بدفع الضرائب على المكاسب، وفي حال انخفاضها، يمكنك خصم الخسائر الرأسمالية.
3. لماذا من المهم حفظ سجل دقيق للمعاملات الرقمية؟
حفظ السجلات الدقيقة يمكن المستثمرين من حساب المكاسب والخسائر بشكل صحيح وتقديم إقرارات ضريبية دقيقة، وذلك من خلال تتبع تواريخ المعاملات والأسعار وأي رسوم مرتبطة.
4. كيف يتم التعامل مع الدخل الناتج عن تعدين العملات الرقمية؟
يُعتبر الدخل الناتج عن تعدين العملات الرقمية دخلًا خاضعًا للضريبة، ويجب الإبلاغ عن المكافآت المستلمة كدخل، حيث تُفرض عليها ضرائب بناءً على القيمة السوقية للعملة عند الحصول عليها.
5. ما هي الضرائب المفروضة على التوزيعات والإيردروبات في العملات الرقمية؟
التوزيعات والإيردروبات تُعتبر دخلًا خاضعًا للضريبة ويجب الإبلاغ عنها ضمن الدخل في الإقرار الضريبي لضمان الامتثال التام للقوانين الضريبية.
6. كيف يمكن الاستفادة من الإعفاءات الضريبية عند التعامل بالعملات الرقمية؟
يمكن للمستثمرين خفض العبء الضريبي عبر استراتيجيات مثل الاحتفاظ بالعملات لأكثر من عام للاستفادة من معدلات ضريبة المكاسب طويلة الأجل، واستخدام الخسائر الرأسمالية لتعويض المكاسب الأخرى.
تحميل الدليل PDF – 6 أشياء يجب معرفتها عن ضرائب العملات الرقمية في امريكا
